世茂集团：内部监控审阅已完成 股份继续停牌

观点网讯：7月21日，世茂集团控股有限公司发布了内部监控审阅的主要审阅结果。

观点新媒体获悉，世茂集团于2022年7月19日获复牌指引，条件之一为公司必须进行独立内部监控审阅并证明公司已设立充分的内部监控及程序以履行上市规则项下的责任。

2022年9月2日，公司聘请中汇安达风险管理有限公司进行内部监控审阅，以协助董事会评估公司是否具备充分的内部监控系统及程序以便公司履行上市规则项下的责任。

内部监控顾问已列出集团内部监控系统及程序发现的问题。集团管理层已审阅有关事宜及缺陷，并已参考内部监控顾问的整改建议，采取适当行动及步骤解决该等内部监控事宜及缺陷。

内部审阅发现的问题包括，公司并无设立集团层面的风险登记册及评估各类风险事宜的汇总书面纪录。

公司前任核数师已确定四项信托贷款安排由本公司及其附属公司为该等信托贷款提供担保及质押作为抵押。然而，在本公司于2020年及2021年中旬向前任核数师提供的抵押及担保清单中，并无包括与该等信托贷款相关的增信安排。

集团未能遵守上市规则第13.49(1)及13.46(2)(a)条的规定，在截至2021年12月31日止年度结束后于规定限期内刊发2021年年度业绩及年报。

集团未能符合上市规则第13.49(6)及13.48(1)条的规定于指定期间内刊发2022年中期业绩及中期报告。

公告表示，本公司将安排尽快刊发2022年中期业绩及2022年中期报告。本公司预计在2023年7月底之前刊发2022年中期业绩公告。

问题还包括，于集团的《融资业务风险管理制度》，并无明确说明涉及向出资人提供本集团资产抵押╱质押（包括自营贷款；第三方、合营企业及联营公司银行贷款的担保等）的标准审批流程及纪录保存要求。

于内部监控审阅中，内部监控顾问已选出本集团15宗银行贷款担保进行审阅。法务部及行政部等相关参与部门按照《资金调拨制度》及《世茂集团印章外借管理实施细则》的规定，使用SAP系统审批相关银行贷款。然而，内部监控顾问注意到，(i)有1宗个案出现条款变更；及(ii)有3宗个案于SAP系统审批前签立贷款文件。

集团一间全资附属公司向其附属公司提供股东贷款金额人民币37.6亿元。然而，相关贷款并无按照《资金调拨制度》的「内部资金成本计算管理办法」规定，订明利率、还款方式及到期日。

于2020年，本集团一间附属公司就一个项目订立一项信托融资安排，于2022年3月该项贷款余额为人民币60亿元。倘于提供抵押品时已得悉全部或部分相关信托融资金额将回拨本集团，则应事前或同时列载相关金额于SAP审批流程中。然而，于SAP审批流程中，并无说明全部或部分所得款项将回拨本集团。

于2020年6月，一间信托公司与本集团一间联营公司设立一项信托贷款安排，继而获得放款人民币5亿元。本公司若干附属公司提供担保及资产（房地产及土地）质押作为抵押，而贷款所得款项已回拨本集团。倘于提供抵押品时已得悉全部或部分相关信托贷款金额将回拨本集团，则应事前或同时列载相关金额于SAP审批流程中。

于2020年，一间信托公司与本公司一间合营企业设立一项信托贷款安排，于2021年末，该项信托贷款余额为人民币3.3亿元。本公司的若干附属公司提供担保及资产（房地产及土地）质押作为抵押，而贷款所得款项已回拨本集团。

内部监控系统经初次审阅后，本公司已根据内部监控顾问提供的整改建议加强其内部监控系统。内部监控顾问已对本集团的内部监控系统（特别是财务报告程序）进行跟进审阅。截至本公告日期，内部监控审阅已完成。

应公司的要求，公司的股份已由2022年4月1日上午九时正起于联交所暂停买卖。公司股份将继续暂停买卖，直至另行通知。